精测电子广发证券股份有限公司关于武汉精测电子集团股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券之上市保荐书

　　本次募投项目“精测新能源智能装备生产项目”的主要产品包含化成分容测试系统、切叠一体机、电芯装配线、锂电池视觉检测系统和激光模切机。切叠一体机、化成分容测试系统和电芯装配线合计占本募投项目预计营业收入的.%，其中化成分容测试系统和电芯装配线由于集成化程度较高，预计销售单价分别为4,0万元/套和3,000万元/套，销售单价较高。目前，切叠一体机取得了中标通知书但尚未实现销售，电芯装配线、锂电池视觉检测系统和激光模切机尚未获得客户认证通过并实现销售。

　　若未来市场环境发生不利变化，上述产品的销售价格或销售数量不达预期，或未能实现销售，将对精测新能源智能装备生产项目实施效果、盈利能力造成不利影响。

　　本次募集资金投资项目k21产品产能将大幅提高，在项目实施及后续经营过程中，如果市场开拓出现滞后或者市场环境发k21新增产能将存在无法及时消化的风险，进而将直接影响本次募集资金投资项目k21的整k21存在募投项目产能过剩的风险。

　　本次募集资金投资项目实施并转为k21资产折旧摊销金额将会增加，本次募投项目全部达产后，以2021年经营业绩测算，预计平均每年新增折旧摊销占预计营业收入和预计净利润的比例分别为1.13%和10.%，短期内会摊薄发行人净资产收益率和每股收益。以2022年1-6月经营业绩测算，本次募投项目新增折旧摊销在完k21经营业绩产生较大影响，全部达产后平均每年新增折旧摊销占预计营业收入和预计净利润的比例分别为1.18%和13.%。

　　若募投项目带来收益未及预期，未能覆盖折旧摊销对净利润的侵k21整体经营业绩带来一定负面影响。

　　随着显示、半导体和新能源等行业快速发展，国内设备厂商不断提升自身研发实力和k21所处的显示、半导体、新能源检测系统行业市场持续扩容，行业内主要设备供应商不断扩张以获取更大市场份额，拟进入或新进入的设备供应商亦具备较强的投资意愿。

k21加大对半导体检测、新能源领域的研发投入，把半导体、新能源行业k21新的发展方向。在半导k21已开发薄膜椭偏测量技术、光学关键尺寸测量技术、高分辨率电子束检测技术等核心技术，主要产品包含膜厚量测类设备、光学关键尺寸量测系统、电子束缺陷检测系统以及存储芯片测试设备、驱动芯片测试设备等半导体检测前道、后道设备；在新能k21已开发双目视觉对位与纠偏技术、卷材收/放卷张力控制技术等核心技术，主要产品包含切叠一体机、化成分容系统等锂电池中后段生产及检测设备。由于k21报告期新增产品，且部分产品处于送样阶段，进入市场前仍需要经历下游客户较长时间的验证过程。2019-k21研发投入分别为28,2.11万元、,212.万元和,4.万元。

　　在本次可转债k21需对未转股的本次可转债支付利息及到期时兑付本金。此外，在可转债触发回售条件时，若投资者k21可能在短时间内面临较大的现金摄影作品起名经营产生负面影响。本次可转债未提供担k21经营活动出现未达到预期回报的情k21对本次可转债本息的按时足额兑付，以及投资者回售时的承兑能力。

　　自 2020 年至今，对国内及全球经济造成严重冲击，导致公司经营业绩的不确定性风险上升。祖起名字，公司所处行业的市场需求主要由下游大型面板客户产线投资扩产和升级维护拉动，如果在全球或国内继续蔓延，将造成产业链终端客户需求下降，影响下游客户产线扩产或升级维护的积极性，进而对公司的经营业绩造成不利影响；第二，公司部分重要原材料来自国外，

　　如果全球继续蔓延，可能会对国际及国内的产业供应链造成不利影响，进而会影响公司的正常采购活动；第三，公司销售的产品需要在客户现场安装调试，如果国内形势出现不利变化，可能会导致人员流动受限，无法提供现场安装调试服务。

　　若未来在全球范围内进一步加剧且持续较长时间或不断反复，则可能对产业链及上下游产生持续冲击，进而对公司的生产经营带来较大不利影响。

　　目前全球经济仍处于周期性波动当中，叠加、全球政治环境不稳定等因素的影响，尚未出现经济全面复苏的趋势，依然面临下滑的可能。此外，受中美贸易摩擦影响，一方面供应链的完整性和安全性日益受到重视，下游厂商更多选择国产测试设备以推动国产化替代；另一方面，中美贸易摩擦对芯片等原材料的供应及价格产生负面影响，进而对发行人生产及盈利带来不利影响。

　　若全球经济放缓以及贸易摩擦进一步升级，可能对消费电子产业链及集成电路产业链带来一定不利影响，进而影响发行人业绩。

　　本次发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转换公司债券。该可转债及未来转换的A股股票将在深圳证券交易所上市。

　　本次可转债的发行总额不超过人民币127,0.00万元f4bk21f5b，具体发行数额由公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。本次发行的可转债每张面值为人民币100元，按面值发行。

　　本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构f4bk21f5b协商确定。

　　本次可转换公司债券在发行完成前如遇银行存款利率调整，则股东大会授权董事会对票面利率作相应调整。

　　本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金并支付最后一年利息。

　　年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。

　　B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度f4bk21f5b付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；

　　1本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。

　　2付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

　　转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及深圳证券交易所的规定确定。

　　3付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前f4bk21f5b申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

　　本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的草药起名个交易日起至可转换公司债券到期日止。

　　本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算和前一个交易日公司股票交易均价，且不低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。具体初始转股价格提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构f4bk21f5b协商确定。

　　前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。

　　在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本、配股、派送现金股利等情况时，将按下述公式进行转股价格的调整保留小数点后两位，最后一位四舍五入：

　　其中：P0为调整前转股价，n为送股或转增股本率，k为增发新股或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。

　　当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间f4bk21f5b；当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。

　　在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的.00%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。

　　上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价之间的较高者。同时，修正后的转股价格不应低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。

　　若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

　　如公司决定向下修正转股价格时，公司将在中国证监会指定的信息披露摄影作品起名站上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度和股权登记日及暂停转股期间f4bk21f5b等。从股权登记日后的旭起名字个交易日f4bk21f5b起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，且为转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。

　　债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。其中：Q：指可转换公司债券本次申请转股的转股数量；V：指可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；P：指申请转股当日有效的转股价格。

　　可转换公司债券持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换 1股的可转换公司债券部分，公司将按照深交所、证券登记机构等部门的有关规定，在转股日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券的票面金额以及该余额对应的当期应计利息。

　　在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转换公司债券，具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐机构f4bk21f5b协商确定。

　　转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：

　　1在转股期内，如果公司股票在任意连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130.00%f4bk21f5b；

　　B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将被赎回的可转换公司债券票面总金额；

　　t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数f4bk21f5b。

　　若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

　　在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任意连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的.00%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的英语起名女个交易日起重新计算。

　　最后两个计息年度可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。

　　若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。

　　B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将被赎回的可转换公司债券票面总金额；

　　t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数f4bk21f5b。

　　因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东含因可转换公司债券转股形成的股东均参与当期股利分配，享有同等权益。

　　本次可转债的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会与保荐机构f4bk21f5b根据法律、法规的相关规定协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等f4bk21f5b。

　　本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向原股东优先配售的具体比例提请股东大会授权董事会根据发行时具体情况确定，并在本次发行的发行公告中予以披露。

　　原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用通过深圳证券交易所摄影作品起名上定价发行的方式进行，摄影作品起名下对机构投资者发售和通过深圳证券交易所摄影作品起名上定价发行相结合的方式进行，余额由主承销商包销。

　　（4）依照法律、行政法规及摄影作品起名的规定、赠与或质押其所持有的本期可转债；

　　（7）依照法律、行政法规等的相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决权；

　　（4）除法律、法规规定及摄影作品起名约定之外，不得要求公司提前偿付本期可转债的本金和利息；

　　（2）公司董事会应在提出或收到召开债券持有人会议的提议之日起 30日内召开债券持有人会议。公司董事会应于会议召开前 15 日在至少一种指摄影作品起名站上公告通知。

　　4、在本期可转换公司债券存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会议：

　　（5）发行人减资、合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；

　　（8）发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；

　　（9）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性；

　　（2）单独或合计持有本期未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有人书面提议；

　　公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币127,0.00万元（含人民币 127,0.00万元），扣除发行费用后拟用于以下项目：

　　如果本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，不足部分公司将通过自筹资金解决。募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。

　　在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权人士可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。

　　本次可转换公司债券经中诚信评级，根据中诚信出具的信用评级报告，精测电子主体信用等级为AA-，评级展望稳定，本次可转换公司债券信用等级为AA-。

　　在本次可转债信用等级有效期内或者本次可转债存续期内，中诚信将每年至少进行一次跟踪评级。

　　公司已经制定摄影作品起名。本次发行的募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会确定。

　　公司本次公开发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过之日起计算。

　　何旭：保荐代表人，经济学硕士。2006年加入广发证券，曾负责及参与了精测电子IPO及可转债、达意隆IPO及定增、迪森股份IPO、威高骨科IPO，具有丰富的投行业务实践经验。

　　陆靖：保荐代表人、注册会计师，经济学硕士。2016年加入广发证券从事投资银行业务，参与了精测电子IPO、迪森股份并购、精测电子可转债、威高骨科IPO等项目的工作，具有扎实的专业基础和高度的敬业精神。

　　吴凯：金融学硕士。2018年加入广发证券从事投资银行业务，参与了精测电子可转债、航新科技公司债券、威高骨科IPO等项目的工作，具有扎实的专业基础和高度的敬业精神。

　　李善军：保荐代表人，会计硕士。2016年加入广发证券，曾参与了中一股份IPO、威高骨科IPO、海联金汇发行股份购买资产持续督导等项目，具有高度的敬业精神和扎实的专业基础。

　　蔡力：工商管理/金融学硕士，2017年开始从事投资银行业务，现就职于广发证券从事投资银行业务。曾先后参与烨隆股份 IPO、中艺股份 IPO、金麒麟可转债及基蛋生物并购项目，投行业务实践经验丰富。

　　张江涛：注册会计师，，金融风险管理师，毕业于武汉大学，管理学硕士。现就职于广发证券投行华中部从事投资银行业务，先后参与了中一科技IPO、财信证券IPO等项目的工作，具有高度的敬业精神和扎实的专业基础。

　　黄莎莎：保荐代表人，法学硕士。2012年加入广发证券，曾负责及参与了精测电子IPO、力合科技IPO、创智和宇IPO、威高骨科IPO，具有丰富的投行业务实践经验。

　　杨帆：毕业于加拿大滑铁卢大学精算金融学专业，2018年加入广发证券，曾参与多家上市公司并购、股权激励、公司债项目，熟悉国内财务及税务政策、国际会计准则和审计准则，拥有扎实的会计审计基础和财务分析能力。

　　胡军：保荐代表人、经济学学士。现任广发证券投行业务管理委员会执行董事。19 开始从事投资银行业务，先后负责和参与金发科技改制上市及增发新股项目，云大科技、云南铜业、栖霞建设、达实智能等上市公司的再融资项目，蒙发利、迪森股份、精测电子等首发项目，具有丰富的投资银行业务经验。

　　截止本上市保荐书出具日，本保荐机构与发行人之间不存在下列可能影响公正履行保荐职责的情形：

　　（一）保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况；

　　（二）发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况；

　　（三）保荐机构的保荐代表人及其配偶，董事、监事、高级管理人员，持有发行人或其控股股东、实际控制人及重要关联方股份，以及在发行人或其控股股东、实际控制人及重要关联方任职的情况；

　　（四）保荐机构的控股股东、实际控制人、重要关联方与发行人控股股东、实际控制人、重要关联方相互提供担保或者融资等情况；

　　（五）保荐机构与发行人之间不存在影响保荐机构公正履行保荐职责的其他关联关系。

　　一、本保荐机构已按照法律法规和中国证监会及深圳证券交易所的相关规定，对发行人及其控股股东、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查，充分了解发行人经营状况及其面临的风险和问题，履行了相应的内部审核程序。本保荐机构同意推荐发行人证券发行上市，相关结论具备相应的保荐工作底稿支持。

　　二、本保荐机构已按照中国证监会的有关规定对发行人进行了充分的尽职调查，并对本次发行申请文件进行了审慎核查，本保荐机构承诺：

　　1、有充分理由确信发行人符合法律法规及中国证监会、深圳证券交易所有关证券发行上市的相关规定；

　　2、有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

　　3、有充分理由确信发行人及其董事在申请文件和信息披露资料中表达意见的依据充分合理；

　　4、有充分理由确信申请文件和信息披露资料与证券服务机构发表的意见不存在实质性差异；

　　5、保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责，对发行人申请文件和信息披露资料进行了尽职调查、审慎核查；

　　6、保证保荐书、与履行保荐职责有关的其他文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

　　7、保证对发行人提供的专业服务和出具的专业意见符合法律、行政法规、中国证监会的规定和行业规范；

　　8、自愿接受中国证监会依照摄影作品起名采取的监管措施；

　　2、本保荐机构及负责本次证券发行保荐工作的保荐代表人未通过本次证券发行保荐业务谋取任何不正当利益；

　　3、负责本次证券发行保荐工作的保荐代表人及其配偶未以任何名义或者方式持有发行人的股份。

　　本保荐机构认为：精测电子申请向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市符合《摄影作品起名》、《摄影作品起名》、《摄影作品起名》、《摄影作品起名》等法律、法规的有关规定，发行人证券具备在深圳证券交易所上市的条件。广发证券愿意保荐发行人的证券上市交易，并承担相关保荐责任。

　　2022年4月 24日，发行人召开了第四届董事会第六次会议，审议通过了《摄影作品起名》、《摄影作品起名》、e4b摄影作品起名e5b、e4b摄影作品起名e5b、e4b摄影作品起名e5b、e4b摄影作品起名e5b和关于提请股东大会授权董事会全权办理公司向不特定对象发行可转换公司债券具体事宜的议案等与本次向不特定对象发行可转换公司债券相关的议案。2022年7月11日，发行人召开了第四届董事会第十一次会议，审议通过了关于调整公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案、e4b摄影作品起名e5b、e4b摄影作品起名e5b、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施及相关主体承诺（修订稿）的议案等的议案,对发行方案及相关内容进行了调整。（二）发行人股东大会审议通过

　　2022年5月19日，发行人召开了2021年度股东大会，审议通过了关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案、e4b摄影作品起名e5b、e4b摄影作品起名e5b、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施及相关主体承诺的议案等与本次向不特定对象发行可转换公司债券相关的议案。（三）发行人决策程序的合规性核查结论

　　本保荐机构认为，发行人本次发行上市履行了e4b摄影作品起名eb摄影作品起名e5b和中国证监会及深圳证券交易所规定的决策程序。

　　根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则的要求，保荐人、等证券服务机构出具的发行保荐书、上市保荐书、法律意见书等文件中，就本次证券发行上市申请是否符合发行条件、上市条件逐项发表明确意见，且具备充分的理由和依据。

　　（一）持续督导事项 在本次发行结束当年的剩余时间及以后2个完整会计年度内对发行人进行持续督导。

　　1、督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度 强化发行人严格执行中国证监会有关规定的意识，协助发行人制订、执行有关制度；与发行人建立经常性信息沟通机制，确保保荐机构对发行人关联交易事项的知情权，持续发行人相关制度的执行情况及履行信息披露义务的情况。

　　2、督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度 协助和督导发行人有效执行并进一步完善内部控制制度；与发行人建立经常性信息沟通机制，持续发行人相关制度的执行情况及履行信息披露义务的情况。

　　3、督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意 督导发行人尽可能避免和减少关联交易，若关联交易为发行人日常经营所必须或者无法避免，督导发行人按照e4b公司章程e5b等规定执行，对重大的关联交易本保荐机构将按照公

　　4、督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件 与发行人建立经常性信息沟通机制，督促发行人负责信息披露的人员学习有关信息披露的规定，适时审阅发行人信息披露文件。

　　5、持续发行人募集资金的专户存储、投资项目的实施等承诺事项 建立与发行人信息沟通渠道，根据募集资金专用账户的管理协议落实监管措施，定期对项目进展情况进行跟踪和督促。

　　6、持续发行人为他人提供担保等事项，并发表意见 严格按照中国证监会有关文件的要求规范发行人担保行为的决策程序，要求发行人对所有担保行为与保荐机构进行事前沟通。

　　（二）保荐协议对保荐机构的权利、履行持续督导职责的其他主要约定 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方式开展持续督导工作；有充分理由确信发行人或相关当事人可能存在违法违规行为以及其他不当行为的，应督促发行人或相关当事人做出说明并限期纠正，情节严重的，应当向中国证监会、交易所报告；可要求发行人或相关当事人按照法律、行政法规、规章、交易所规则以及协议约定方式，及时通报信息；可列席发行人或相关当事人股东大会、董事会、监事会等有关会议；按照中国证监会、交易所信息披露规定，对发行人违法违规的事项发表公开声k21